華泰柏瑞中證全指指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議
華泰柏瑞中證全指指數(shù)增強型證券投資基金
托管協(xié)議
基金管理人：華泰柏瑞基金管理有限公司
基金托管人：中泰證券股份有限公司
目錄
一、基金托管協(xié)議當事人..............................................3
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則..................................3
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查..........................4
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查................................9
五、基金財產(chǎn)保管....................................................9
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行.........................................11
七、交易及清算交收安排.............................................14
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算.....................................16
九、基金收益分配...................................................21
十、信息披露.......................................................21
十一、基金費用.....................................................22
十二、基金份額持有人名冊的保管.....................................24
十三、基金有關文件和檔案的保存.....................................24
十四、基金管理人和基金托管人的更換.................................24
十五、禁止行為.....................................................26
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算.....................27
十七、違約責任.....................................................28
十八、爭議解決方式.................................................29
十九、基金托管協(xié)議的效力...........................................29
二十、其他事項.....................................................29
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂.........................................29
鑒于華泰柏瑞基金管理有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)
的有限責任公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金管理人的資格和能力；
鑒于中泰證券股份有限公司是一家依照中國法律合法成立并有效存續(xù)的證
券公司，按照相關法律法規(guī)的規(guī)定具備擔任基金托管人的資格和能力；
鑒于華泰柏瑞基金管理有限公司擬擔任華泰柏瑞中證全指指數(shù)增強型證券
投資基金的基金管理人，中泰證券股份有限公司擬擔任華泰柏瑞中證全指指數(shù)增
強型證券投資基金的基金托管人；
為明確華泰柏瑞中證全指指數(shù)增強型證券投資基金基金管理人和基金托管
人之間的權利義務關系，特制訂本協(xié)議。
一、基金托管協(xié)議當事人
（一）基金管理人
名稱：華泰柏瑞基金管理有限公司
住所：中國（上海）自由貿(mào)易試驗區(qū)民生路1199弄上海證大五道口廣場1
號17層
法定代表人：賈波
設立日期：2004年11月18日
批準設立機關及批準設立文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字【2004】178號
組織形式：有限責任公司
注冊資本：貳億元人民幣
存續(xù)期限：持續(xù)經(jīng)營
聯(lián)系電話：（021）38601777
（二）基金托管人
名稱：中泰證券股份有限公司
住所：濟南市高新區(qū)經(jīng)十路7000號漢峪金融商務中心五區(qū)3號樓
辦公地址：山東省濟南市經(jīng)十路7000號漢峪金融商務中心五區(qū)3號樓35層
法定代表人：王洪
成立時間：2001年05月15日
組織形式：股份有限公司
注冊資本：791834.0996萬人民幣
存續(xù)期間：持續(xù)經(jīng)營
基金托管業(yè)務批準文號：中國證監(jiān)會證監(jiān)許可[2015]3037號
二、基金托管協(xié)議的依據(jù)、目的和原則
訂立本協(xié)議的依據(jù)是《中華人民共和國證券投資基金法》（以下簡稱《基金
法》）、《公開募集證券投資基金運作管理辦法》（以下簡稱《運作辦法》）、
《公開募集證券投資基金銷售機構監(jiān)督管理辦法》（以下簡稱《銷售辦法》）、
《公開募集證券投資基金信息披露管理辦法》（以下簡稱《信息披露辦法》）、
《公開募集開放式證券投資基金流動性風險管理規(guī)定》（以下簡稱《流動性風險
管理規(guī)定》）、《公開募集證券投資基金運作指引第3號——指數(shù)基金指引》、
《證券投資基金信息披露內容與格式準則第7號＜托管協(xié)議的內容與格式〉》、
《華泰柏瑞中證全指指數(shù)增強型證券投資基金基金合同》（以下簡稱《基金合同》
或基金合同）及其他有關規(guī)定。
訂立本協(xié)議的目的是明確基金托管人與基金管理人之間在基金財產(chǎn)的保管、
投資運作、凈值計算、收益分配、信息披露及相互監(jiān)督等有關事宜中的權利、義
務及職責，保護基金份額持有人的合法權益。
基金管理人和基金托管人本著平等自愿、誠實信用、充分保護基金份額持有
人合法權益的原則，經(jīng)協(xié)商一致，簽訂本協(xié)議。
除非本協(xié)議另有約定，本協(xié)議所使用的詞語或簡稱與其在《基金合同》的釋
義部分具有相同含義。若有抵觸，應以《基金合同》為準，并依其條款解釋。
本基金信息披露事項以法律法規(guī)規(guī)定及基金合同“基金的信息披露”部分約
定的內容為準。
若本基金實施側袋機制的，側袋機制實施期間的相關安排見基金合同和招募
說明書的規(guī)定。
三、基金托管人對基金管理人的業(yè)務監(jiān)督和核查
（一）基金托管人對基金管理人的投資行為行使監(jiān)督權
1、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，對下述基
金投資范圍、投資對象進行監(jiān)督。
本基金的投資范圍為具有良好流動性的金融工具，包括國內依法發(fā)行上市的
股票（含科創(chuàng)板、創(chuàng)業(yè)板、北京證券交易所股票及其他中國證監(jiān)會注冊或核準上
市的股票）、存托憑證、債券（包括國債、央行票據(jù)、金融債券、企業(yè)債券、公
司債券、中期票據(jù)、短期融資券、超短期融資券、公開發(fā)行的次級債券、政府支
持機構債券、政府支持債券、地方政府債券、可交換債券、可轉換債券（含分離
交易可轉債）及其他經(jīng)中國證監(jiān)會允許投資的債券）、衍生品（包括股指期貨、
國債期貨、股票期權等）、貨幣市場工具、同業(yè)存單、債券回購、銀行存款（包
括定期存款、協(xié)議存款、通知存款等）、資產(chǎn)支持證券以及法律法規(guī)或中國證監(jiān)
會允許基金投資的其他金融工具。
在符合法律法規(guī)規(guī)定的情況下，本基金可以參與融資和轉融通證券出借業(yè)務。
如法律法規(guī)或監(jiān)管機構以后允許基金投資其他品種，基金管理人在履行適當
程序后，可以將其納入投資范圍。
本基金投資于股票及存托憑證資產(chǎn)的比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于標
的指數(shù)成份股及其備選成份股（均含存托憑證）的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%；每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權合約需繳納的交易
保證金后，現(xiàn)金或到期日在一年以內的政府債券投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的
5%，其中，現(xiàn)金不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等。
如法律法規(guī)或中國證監(jiān)會變更上述投資品種的比例限制，以變更后的比例為
準，基金管理人在依法履行適當程序后，可對本基金的投資比例做相應調整。
2、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投融資比例進行監(jiān)督：
基金的投資組合應遵循以下限制：
（1）股票及存托憑證資產(chǎn)的投資比例不低于基金資產(chǎn)的80%，投資于標的
指數(shù)成份股及其備選成份股（均含存托憑證）的資產(chǎn)不低于非現(xiàn)金基金資產(chǎn)的
80%；
（2）每個交易日日終在扣除股指期貨、國債期貨、股票期權合約需繳納的
交易保證金后，現(xiàn)金（不包括結算備付金、存出保證金、應收申購款等）和到期
日在一年以內的政府債券的投資比例不低于基金資產(chǎn)凈值的5%；
（3）本基金持有一家公司發(fā)行的證券，其市值不超過基金資產(chǎn)凈值的10％，
但完全按照標的指數(shù)的構成比例進行投資的部分不受此限制；
（4）本基金管理人管理的全部基金持有一家公司發(fā)行的證券，不超過該證
券的10％，但完全按照標的指數(shù)的構成比例進行投資的部分不受此限制；
（5）本基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
基金資產(chǎn)凈值的10％；
（6）本基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過基金資產(chǎn)凈值的
20％；
（7）本基金持有的同一(指同一信用級別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過
該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10％；
（8）本基金管理人管理的全部基金投資于同一原始權益人的各類資產(chǎn)支持
證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計規(guī)模的10％；
（9）本基金應投資于信用級別評級為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。
基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級下降、不再符合投資標準，應在評
級報告發(fā)布之日起3個月內予以全部賣出；
（10）基金財產(chǎn)參與股票發(fā)行申購，本基金所申報的金額不超過本基金的總
資產(chǎn)，本基金所申報的股票數(shù)量不超過擬發(fā)行股票公司本次發(fā)行股票的總量；
（11）本基金參與股指期貨、國債期貨投資，需遵循下述比例限制：
1）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約價值，不得超過基
金資產(chǎn)凈值的10%；本基金在任何交易日日終，持有的買入國債期貨合約價值，
不得超過基金資產(chǎn)凈值的15%；
2）本基金在任何交易日日終，持有的買入股指期貨合約、國債期貨合約價
值與有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；其中，有價證券指股票、
債券（不含到期日在一年以內的政府債券）、資產(chǎn)支持證券、買入返售金融資產(chǎn)
（不含質押式回購）等；
3）本基金在任何交易日日終，持有的賣出股指期貨合約價值不得超過基金
持有的股票總市值的20%；本基金在任何交易日日終，持有的賣出國債期貨合約
價值不得超過基金持有的債券總市值的30%；
4）本基金所持有的股票市值和買入、賣出股指期貨合約價值，合計（軋差
計算）應當符合基金合同關于股票投資比例的有關約定；本基金所持有的債券（不
含到期日在一年以內的政府債券）市值和買入、賣出國債期貨合約價值，合計（軋
差計算）應當符合基金合同關于債券投資比例的有關約定；
5）本基金在任何交易日內交易（不包括平倉）的股指期貨合約的成交金額
不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的20%；本基金在任何交易日內交易（不包括
平倉）的國債期貨合約的成交金額不得超過上一交易日基金資產(chǎn)凈值的30%；
（12）本基金若參與股票期權交易的，需遵守下列投資比例限制：
1）本基金因未平倉的股票期權合約支付和收取的權利金總額不得超過基金
資產(chǎn)凈值的10%；
2）本基金開倉賣出認購股票期權的，應持有足額標的證券；開倉賣出認沽
股票期權的，應持有合約行權所需的全額現(xiàn)金或交易所規(guī)則認可的可沖抵股票期
權保證金的現(xiàn)金等價物；
3）本基金未平倉的股票期權合約面值不得超過基金資產(chǎn)凈值的20%。其中，
合約面值按照行權價乘以合約乘數(shù)計算；
（13）本基金可以參與融資業(yè)務，在任何交易日日終，本基金持有的融資買
入股票與其他有價證券市值之和，不得超過基金資產(chǎn)凈值的95%；
（14）基金總資產(chǎn)不得超過基金凈資產(chǎn)的140%；
（15）本基金管理人管理的全部開放式基金持有一家上市公司發(fā)行的可流通
股票，不得超過該上市公司可流通股票的15%；本基金管理人管理的全部投資組
合持有一家上市公司發(fā)行的可流通股票，不得超過該上市公司可流通股票的30%；
本基金完全按照標的指數(shù)的構成比例進行投資的部分可不受該比例限制；
（16）本基金主動投資于流動性受限資產(chǎn)的市值合計不得超過基金資產(chǎn)凈值
的15%；因證券市場波動、上市公司股票停牌、基金規(guī)模變動等基金管理人之外
的因素致使基金不符合本款所規(guī)定比例限制的，本基金管理人不得主動新增流動
性受限資產(chǎn)的投資；
（17）本基金與私募類證券資管產(chǎn)品及中國證監(jiān)會認定的其他主體為交易對
手開展逆回購交易的，可接受質押品的資質要求應當與基金合同約定的投資范圍
保持一致；
（18）本基金參與轉融通證券出借業(yè)務應當符合以下要求：
1）出借證券資產(chǎn)不得超過基金資產(chǎn)凈值的30%，出借期限在10個交易日以
上的出借證券應納入流動性受限證券的范圍；
2）參與出借業(yè)務的單只證券不得超過基金持有該證券總量的50%；
3）最近6個月內日均基金資產(chǎn)凈值不得低于2億元；
4）本基金參與證券出借的平均剩余期限不得超過30天，平均剩余期限按照
市值加權平均計算；
因證券市場波動、上市公司合并、基金規(guī)模變動等基金管理人之外的因素致
使基金投資不符合上述規(guī)定的，基金管理人不得新增轉融通證券出借業(yè)務；
（19）本基金投資存托憑證的比例限制依照境內上市交易的股票執(zhí)行，與境
內上市交易的股票合并計算；
（20）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和基金合同約定的其他投資限制。
除上述第（2）、（9）、（16）、（17）、（18）項外，因證券、期貨市場
波動、證券發(fā)行人合并、基金規(guī)模變動、標的指數(shù)成份股調整、標的指數(shù)成份股
流動性限制等基金管理人之外的因素致使基金投資比例不符合上述規(guī)定投資比
例的，基金管理人應當在10個交易日內進行調整，但中國證監(jiān)會規(guī)定的特殊情
形除外。法律法規(guī)另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
基金管理人應當自基金合同生效之日起6個月內使基金的投資組合比例符
合基金合同的有關約定。在上述期間內，本基金的投資范圍、投資策略應當符合
基金合同的約定?；鹜泄苋藢鸬耐顿Y的監(jiān)督與檢查自基金合同生效之日起
開始。法律法規(guī)或監(jiān)管部門另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門對上述投資比例限制進行變更或取消上述限制，且適
用于本基金，基金管理人在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以
變更后的規(guī)定為準。
3、基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定對下述基金
投資禁止行為進行監(jiān)督：
根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，本基金禁止從事下列行為：
（1）承銷證券；
（2）違反規(guī)定向他人貸款或者提供擔保；
（3）從事承擔無限責任的投資；
（4）買賣其他基金份額，但法律法規(guī)或中國證監(jiān)會另有規(guī)定的除外；
（5）向基金管理人、基金托管人出資；
（6）從事內幕交易、操縱證券交易價格及其他不正當?shù)淖C券交易活動；
（7）法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定禁止的其他活動。
基金管理人運用基金財產(chǎn)買賣基金管理人、基金托管人及其控股股東、實際
控制人或者與其有重大利害關系的公司發(fā)行的證券或者承銷期內承銷的證券，或
者從事其他重大關聯(lián)交易的，應當符合基金的投資目標和投資策略，遵循基金份
額持有人利益優(yōu)先原則，防范利益沖突，建立健全內部審批機制和評估機制，按
照市場公平合理價格執(zhí)行。相關交易必須事先得到基金托管人的同意，并按法律
法規(guī)予以披露。重大關聯(lián)交易應提交基金管理人董事會審議，并經(jīng)過三分之二以
上的獨立董事通過?；鸸芾砣硕聲辽倜堪肽陮﹃P聯(lián)交易事項進行審查。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
根據(jù)法律法規(guī)有關基金從事關聯(lián)交易的規(guī)定，基金管理人和基金托管人應
事先相互提供與本機構有控股關系的股東、實際控制人或與本機構有重大利害關
系的公司名單及其更新，并以雙方約定的方式提交，確保所提供的關聯(lián)交易名單
的真實性、完整性、全面性，并負責及時將更新后的名單發(fā)送給對方。
基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務，基金管理人應當遵守謹慎經(jīng)營的原
則，配備技術系統(tǒng)和專業(yè)人員，制定科學合理的投資策略和風險管理制度，完善
業(yè)務流程，有效防范和控制風險，基金托管人將對基金參與融資及轉融通證券出
借業(yè)務進行監(jiān)督。
4、基金托管人依據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定對基金管理
人參與銀行間債券市場進行監(jiān)督。
基金管理人應在基金投資運作之前向基金托管人提供符合法律法規(guī)及行業(yè)
標準的、經(jīng)慎重選擇的、本基金適用的銀行間債券市場交易對手名單并約定各交
易對手所適用的交易結算方式。基金管理人有責任確保及時將交易對手名單發(fā)送
給基金托管人，否則由此造成的損失應由基金管理人承擔?；鸸芾砣藨獓栏癜?
照交易對手名單的范圍在銀行間債券市場選擇交易對手?；鹜泄苋吮O(jiān)督基金管
理人是否按事前提供的銀行間債券市場交易對手名單進行交易。在基金存續(xù)期間
基金管理人可以定期更新交易對手名單，但應將調整結果至少提前一個工作日書
面通知基金托管人。新名單確定前已與本次剔除的交易對手所進行但尚未結算的
交易，仍應按照協(xié)議進行結算。如基金管理人根據(jù)市場需要臨時調整銀行間債券
交易對手名單及結算方式的，應在交易后及時向基金托管人說明理由。如基金管
理人在基金投資運作之前未向基金托管人提供銀行間債券市場交易對手名單的，
視為基金管理人認可全市場交易對手。
基金管理人負責對交易對手的資信控制，按銀行間債券市場的交易規(guī)則進行
交易，并負責處理因交易對手不履行合同而造成的糾紛，基金托管人不承擔由此
造成的相應法律責任及損失。若未履約的交易對手在基金托管人與基金管理人確
定的時間前仍未承擔違約責任及其他相關法律責任的，基金管理人應向相關交易
對手追償?；鹜泄苋藙t根據(jù)銀行間債券市場成交單對合同履行情況進行監(jiān)督。
對于基金托管人僅承擔事后監(jiān)督的事項，如基金托管人事后發(fā)現(xiàn)基金管理人沒有
按照事先約定的交易對手進行交易時，基金托管人應及時提醒基金管理人，基金
托管人不承擔由此造成的相應損失和責任。
5、基金托管人對基金管理人選擇存款銀行進行監(jiān)督。
基金投資銀行定期存款的，基金管理人應根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定及基金合同的
約定，確定符合條件的所有存款銀行的名單，并及時提供給基金托管人，基金托
管人應據(jù)以對基金投資銀行存款的交易對手是否按存款銀行名單交易進行監(jiān)督。
如基金管理人未向基金托管人提供符合條件的存款銀行名單，基金托管人有權拒
絕劃付投資款，由此帶來的損失由基金管理人承擔，基金托管人對此不承擔任何
責任。
（二）基金托管人應根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定及《基金合同》的約定，對基
金資產(chǎn)凈值計算、各類基金份額凈值計算、應收資金到賬、基金費用開支及收入
確定、基金收益分配、相關信息披露等進行監(jiān)督和核查。
（三）基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人根據(jù)交易程序已生效的投資運作及其他運
作違反《基金法》、《基金合同》、基金托管協(xié)議及其他有關規(guī)定時，應及時以
書面形式通知基金管理人限期糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書
面形式向基金托管人發(fā)出回函，進行解釋或舉證。
在限期內，基金托管人有權隨時對書面通知事項進行復查，督促基金管理人
改正?；鸸芾砣藢鹜泄苋送ㄖ倪`規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金托管
人應報告中國證監(jiān)會。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人的投資指令違反有關法律法規(guī)規(guī)定或者違反《基
金合同》約定的，應當拒絕執(zhí)行，立即通知基金管理人。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人依據(jù)交易程序已經(jīng)生效的投資指令違反法律、行
政法規(guī)和其他有關規(guī)定，或者違反《基金合同》約定的，應當立即書面通知基金
管理人，并報告中國證監(jiān)會。
基金管理人應積極配合和協(xié)助基金托管人的監(jiān)督和核查，必須在規(guī)定時間內
答復基金托管人并改正，就基金托管人的合理疑義進行解釋或舉證，對基金托管
人按照法律法規(guī)要求需向中國證監(jiān)會報送基金監(jiān)督報告的，基金管理人應積極配
合提供相關數(shù)據(jù)資料和制度等。
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時
書面通知基金管理人限期糾正。
基金管理人無正當理由，拒絕、阻撓基金托管人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金托管人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金托管
人提出書面警告仍不改正的，基金托管人應報告中國證監(jiān)會。
（四）當基金持有特定資產(chǎn)且存在或潛在大額贖回申請時，根據(jù)最大限度保
護基金份額持有人利益的原則，基金管理人經(jīng)與基金托管人協(xié)商一致，并咨詢會
計師事務所意見后，可以依照法律法規(guī)及基金合同的約定啟用側袋機制，無需召
開基金份額持有人大會審議。
基金托管人依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定，對側袋機制啟用、
特定資產(chǎn)處置和信息披露等方面進行復核和監(jiān)督。側袋機制實施期間的具體規(guī)則
依照相關法律法規(guī)的規(guī)定和基金合同的約定執(zhí)行。
四、基金管理人對基金托管人的業(yè)務核查
根據(jù)有關法律法規(guī)、《基金合同》及本協(xié)議規(guī)定，基金管理人對基金托管人
履行托管職責情況進行核查，核查事項包括基金托管人安全保管基金財產(chǎn)、開設
基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結算賬戶等投資所需賬戶、復核基金管理
人計算的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值，根據(jù)基金管理人指令辦理清算交收、
相關信息披露和監(jiān)督基金投資運作等行為。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人擅自挪用基金財產(chǎn)、未對基金財產(chǎn)實行分賬管理
或獨立核算、未執(zhí)行或無故延遲執(zhí)行基金管理人的有效資金劃撥指令、違反約定
泄露基金投資信息等違反《基金法》、《基金合同》、本托管協(xié)議及其他有關規(guī)
定時，基金管理人應及時以書面形式通知基金托管人限期糾正，基金托管人收到
通知后應及時核對確認并以書面形式向基金管理人發(fā)出回函。在限期內，基金管
理人有權隨時對通知事項進行復查，督促基金托管人改正，并予協(xié)助配合。基金
托管人對基金管理人通知的違規(guī)事項未能在限期內糾正的，基金管理人應報告中
國證監(jiān)會。
基金管理人發(fā)現(xiàn)基金托管人有重大違規(guī)行為，應立即報告中國證監(jiān)會，同時
通知基金托管人限期糾正。
基金托管人應積極配合基金管理人的核查行為，包括但不限于：提交相關資
料以供基金管理人核查托管財產(chǎn)的完整性和真實性，在規(guī)定時間內答復基金管理
人并改正。
基金托管人無正當理由，拒絕、阻撓基金管理人根據(jù)本協(xié)議規(guī)定行使監(jiān)督權，
或采取拖延、欺詐等手段妨礙基金管理人進行有效監(jiān)督，情節(jié)嚴重或經(jīng)基金管理
人提出警告仍不改正的，基金管理人應報告中國證監(jiān)會。
五、基金財產(chǎn)保管
（一）基金財產(chǎn)保管的原則
1、基金財產(chǎn)應獨立于基金管理人、基金托管人和證券/期貨經(jīng)紀機構的固有
財產(chǎn)。
2、基金托管人應安全保管基金財產(chǎn)。未經(jīng)基金管理人的正當指令，不得自
行運用、處分、分配基金的任何財產(chǎn)。
3、基金托管人按照規(guī)定開設基金財產(chǎn)的資金賬戶、證券賬戶和期貨結算賬
戶等投資所需賬戶。
4、基金托管人對所托管的不同基金財產(chǎn)分別設置賬戶，與基金托管人的其
他業(yè)務和其他基金的托管業(yè)務實行嚴格的分賬管理，獨立核算，確?；鹭敭a(chǎn)的
完整與獨立。
5、基金托管人根據(jù)基金管理人的指令，按照法律法規(guī)的規(guī)定、基金合同和
本協(xié)議的約定保管基金財產(chǎn)。
6、對于因基金認（申）購、基金投資過程中產(chǎn)生的應收財產(chǎn)，應由基金管
理人負責與有關當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日基金財產(chǎn)沒有到
達基金托管人處的，基金托管人應及時通知基金管理人。由此給基金財產(chǎn)造成損
失的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金財產(chǎn)的損失，基金托管人有義務
在合理且必要的范圍內配合基金管理人進行追償，但對此不承擔相應責任。
7、除依據(jù)法律法規(guī)和基金合同的規(guī)定外，基金托管人不得委托第三人托管
基金財產(chǎn)。
（二）募集資金的驗證
1、基金募集期滿或基金管理人宣布停止募集時，募集的基金份額總額、基
金募集金額、基金份額持有人人數(shù)符合《基金法》、《運作辦法》等有關規(guī)定的，
由基金管理人在法定期限內聘請符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的會計師事
務所對基金進行驗資，并出具驗資報告，出具的驗資報告應由參加驗資的2名以
上（含2名）中國注冊會計師簽章方為有效。
2、基金管理人應將屬于本基金財產(chǎn)的全部資金劃入在基金托管人處為本基
金開立的基金托管賬戶中。
3、若基金募集期限屆滿，未能達到《基金合同》生效的條件，針對投資人
的認購資金，在基金募集期限屆滿后30日內返還投資者已繳納的款項并加計銀
行同期活期存款利息，基金托管人應予以必要的協(xié)助和配合。
（三）基金資金賬戶的開立和管理
基金托管人應以本基金名義在具有托管資格的商業(yè)銀行開立基金資金賬戶
（托管賬戶），托管賬戶名稱以實際開立為準，并根據(jù)基金管理人合法合規(guī)的指
令辦理資金收付，本基金的銀行預留印鑒由基金托管人保管和使用?；鸸芾砣?
保證本基金的一切貨幣收支活動，包括但不限于投資、支付贖回金額、支付基金
收益、收取申購款，均需通過本基金資金賬戶進行。
基金托管人和基金管理人不得假借本基金的名義開立其他任何銀行賬戶；亦
不得使用基金的任何銀行賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
基金資金賬戶的開立和管理應符合法律、法規(guī)以及銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的有
關規(guī)定。
基金托管人應嚴格管理基金在基金托管人處開立的基金資金賬戶、定時核查
基金資金賬戶余額。
（四）基金證券賬戶與證券交易資金賬戶的開設和管理
基金托管人以基金托管人和本基金聯(lián)名的方式在中國證券登記結算有限責
任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司開設證券賬戶。證券賬戶開戶費由基
金托管人先行墊付的，待本基金啟始運營后，由基金管理人向基金托管人出具劃
款指令，將代墊的開戶費從本基金托管資金賬戶中扣還基金托管人。
基金證券賬戶的開立和使用，限于滿足開展本基金業(yè)務的需要?；鹜泄苋?
和基金管理人不得出借和未經(jīng)對方書面同意擅自轉讓基金的任何證券賬戶；亦不
得使用基金的任何證券賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
基金管理人為基金財產(chǎn)在證券經(jīng)紀機構開立證券交易資金賬戶，用于基金財
產(chǎn)證券交易結算資金的存管、記載交易結算資金的變動明細以及場內證券交易清
算。基金托管人、基金管理人和證券經(jīng)紀機構不得出借或轉讓證券交易資金賬戶，
亦不得使用證券交易資金賬戶進行本基金業(yè)務以外的活動。
（五）債券托管賬戶的開立和管理
1、《基金合同》生效后，基金管理人負責以基金的名義申請并取得進入全
國銀行間同業(yè)拆借市場的交易資格，并代表基金進行交易；基金托管人負責根據(jù)
中國人民銀行、銀行間市場登記結算機構的有關規(guī)定，在銀行間市場登記結算機
構開立債券托管賬戶，持有人賬戶和資金結算賬戶，并由基金托管人負責基金的
債券的后臺確認及資金的清算。
2、基金管理人負責為基金對外簽訂全國銀行間債券市場回購主協(xié)議。
（六）其他賬戶的開設和管理
在本托管協(xié)議訂立日之后，本基金被允許從事符合法律法規(guī)規(guī)定和《基金合
同》約定的其他投資品種的投資業(yè)務時，如果涉及相關賬戶的開設和使用，由基
金管理人協(xié)助基金托管人根據(jù)有關法律法規(guī)的規(guī)定和《基金合同》的約定，開立
有關賬戶。該賬戶按有關規(guī)則使用并管理。
法律法規(guī)等有關規(guī)定對相關賬戶的開立和管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定辦理。
（七）基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證的保管
基金財產(chǎn)投資的有關實物證券、銀行定期存款存單等有價憑證根據(jù)實際需要，
可存放于基金托管人的保管庫，也可存入中央國債登記結算有限責任公司、中國
證券登記結算有限責任公司上海分公司/深圳分公司/北京分公司、銀行間市場清
算所股份有限公司或票據(jù)營業(yè)中心的代保管庫。實物證券的購買和轉讓，由基金
托管人根據(jù)基金管理人的正當指令辦理。屬于基金托管人實際有效控制下的實物
證券及銀行定期存款存單等有價憑證在基金托管人保管期間的損壞、滅失，由此
產(chǎn)生的責任應由基金托管人承擔?；鹜泄苋藢鹜泄苋艘酝鈾C構實際有效控
制的有價憑證不承擔保管責任。
（八）與基金財產(chǎn)有關的重大合同的保管
由基金管理人代表基金簽署的與基金有關的重大合同的原件分別應由基金
托管人、基金管理人保管。除本協(xié)議另有約定外，基金管理人在代表基金簽署與
基金有關的重大合同時應保證持有兩份以上的正本，以便基金管理人和基金托管
人至少各持有一份正本的原件?；鸸芾砣嗽诤贤炇鸷?0個工作日內通過專
人送達、掛號郵寄等安全方式將合同原件送達基金托管人處。合同原件應存放于
基金管理人和基金托管人各自文件保管部門，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行。
對于無法取得二份以上的正本的，基金管理人應向基金托管人提供加蓋授權
業(yè)務章的合同傳真件并保證其真實性及其與原件的完全一致性，未經(jīng)雙方協(xié)商或
未在合同約定范圍內，合同原件不得轉移。
六、指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行
基金管理人在運用基金財產(chǎn)開展場內證券交易前，基金管理人通過基金托管
賬戶與證券交易資金賬戶已建立的第三方存管系統(tǒng)在基金托管賬戶與證券交易
資金賬戶之間劃款，即銀證互轉。
基金管理人在運用基金財產(chǎn)時向基金托管人發(fā)送場外資金劃撥及其他款項
收付指令，基金托管人執(zhí)行基金管理人的指令、辦理基金名下的資金往來等有關
事項。
（一）基金管理人對發(fā)送指令人員的書面授權
基金管理人應于指令發(fā)送前向基金托管人提供預留印鑒和被授權人簽章樣
本，事先書面通知（以下稱“授權通知”）基金托管人有權發(fā)送指令的人員名單，
注明相應的交易權限，并規(guī)定基金管理人向基金托管人發(fā)送指令時基金托管人確
認有權發(fā)送人員（以下稱“被授權人”）身份的方法，并加蓋基金管理人公章。
基金管理人在發(fā)送授權通知當日通過電話向基金托管人確認，授權通知自基金托
管人確認收到后于授權通知載明的生效時間生效（如基金托管人收到授權通知的
時間晚于授權通知載明的生效時間，則授權通知自基金托管人確認收到授權通知
的時間生效）。基金管理人在與基金托管人電話確認授權通知后的三個工作日內
將授權通知的正本送交基金托管人。基金管理人應確保授權通知的正本與掃描件
或傳真件一致。若授權通知正本內容與基金托管人收到的掃描件或傳真件不一致
的，以基金托管人收到的已生效的掃描件或傳真件為準?；鸸芾砣撕突鹜泄?
人對授權通知負有保密義務，其內容不得向授權人、被授權人及相關操作人員以
外的任何人泄露，但法律法規(guī)規(guī)定或有權機關要求的除外。
（二）指令的內容
指令是基金管理人在運用基金財產(chǎn)時，向基金托管人發(fā)出的資金劃撥及其他
款項支付的指令。基金管理人發(fā)給基金托管人的指令應寫明款項事由、支付時間、
到賬時間、金額、賬戶等，加蓋預留印鑒并由被授權人簽章。相關登記結算公司
向基金托管人發(fā)送的結算通知視為基金管理人向基金托管人發(fā)出的指令。
（三）指令的發(fā)送、確認和執(zhí)行的時間和程序
指令由“授權通知”確定的被授權人代表基金管理人用郵件、傳真的方式
或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人發(fā)送?；鸸?
理人有義務在發(fā)送指令后及時與基金托管人進行確認，因基金管理人未能及時
與基金托管人進行指令確認，致使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理
人承擔?；鹜泄苋艘勒铡笆跈嗤ㄖ币?guī)定的方法確認指令有效后，方可執(zhí)行
指令。對于被授權人在授權范圍內發(fā)出的指令，基金管理人不得否認其效力。
基金管理人應按照《基金法》等有關法律法規(guī)和《基金合同》的規(guī)定，在其合
法的經(jīng)營權限和交易權限內發(fā)送劃款指令，被授權人應按照其授權權限發(fā)送劃
款指令?；鸸芾砣嗽诎l(fā)送指令時，應為基金托管人留出執(zhí)行指令所必需的時
間?；鸸芾砣税l(fā)送指令（包括原指令被撤銷、變更后再次發(fā)送的新指令）的
截止時間為當天的15:00，如基金管理人要求當天某一時點到賬，則交易結算
指令需提前2個工作小時發(fā)送，并進行電話確認。對于中國證券登記結算有限
責任公司實行T+0非擔保交收的業(yè)務，基金管理人應在交易日14：00前將劃
款指令發(fā)送至基金托管人。因基金管理人指令傳輸不及時，致使資金未能及時
劃入中國證券登記結算有限責任公司所造成的損失由基金管理人承擔。
由于基金管理人原因導致的指令傳輸不及時、未能留出足夠的劃款時間，致
使資金未能及時到賬所造成的損失由基金管理人承擔。基金托管人收到基金管理
人發(fā)送的指令后，應立即審慎驗證有關內容及印鑒和簽章的表面一致性，并判斷
指令內容是否符合法律法規(guī)、基金合同及本協(xié)議約定，復核無誤后應在規(guī)定期限
內執(zhí)行，不得延誤?；鹜泄苋擞袡嘁蠡鸸芾砣颂峁┫嚓P交易憑證、合同或
其他有效會計資料，以確?；鹜泄苋擞凶銐虻馁Y料來判斷指令的有效性。基金
管理人應保證所提供的文件資料的真實、有效、完整、準確、合法，沒有任何重
大遺漏或誤導；基金托管人對此類文件資料僅進行形式審查，對其真實性和有效
性不作實質性判斷，不承擔相應責任。
基金管理人向基金托管人下達指令時，應確保基金銀行賬戶有足夠的資金可
用余額，對基金管理人在沒有充足資金的情況下向基金托管人發(fā)出的指令，基金
托管人有權不予執(zhí)行，并應立即通知基金管理人，基金托管人不承擔因為不執(zhí)行
該指令而造成損失的責任。
（四）基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形和處理程序
基金管理人發(fā)送錯誤指令的情形包括指令發(fā)送人員無權或超越權限發(fā)送指
令及交割信息錯誤，指令中重要信息模煳不清或不全等。
基金托管人在履行監(jiān)督職能時，發(fā)現(xiàn)基金管理人的指令錯誤時，應拒絕執(zhí)行，
并及時通知基金管理人改正。
（五）基金托管人依照法律法規(guī)暫緩、拒絕執(zhí)行指令的情形和處理程序
基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人發(fā)送的指令違反《基金法》、《基金合同》、本
協(xié)議或有關基金法律法規(guī)的有關規(guī)定，應視情況暫緩或不予執(zhí)行，并應及時以書
面形式通知基金管理人糾正，基金管理人收到通知后應及時核對，并以書面形式
對基金托管人發(fā)出回函確認，由此造成基金財產(chǎn)或基金份額持有人的損失由基金
管理人承擔。
（六）基金托管人未按照基金管理人指令執(zhí)行的處理方法
基金托管人由于自身原因造成未按照或者未及時按照基金管理人發(fā)送的正
常的有效資金劃撥指令執(zhí)行，應在發(fā)現(xiàn)后及時采取措施予以補救，給基金財產(chǎn)、
基金管理人或基金份額持有人造成損失的，應負賠償責任，但僅限于賠償直接經(jīng)
濟損失。
（七）更換被授權人的程序
基金管理人撤換被授權人或改變被授權人的權限，必須提前至少一個交易日，
使用郵件、傳真或其他基金托管人和基金管理人書面確認過的方式向基金托管人
發(fā)出由基金管理人加蓋公章的被授權人變更通知，并提供新的被授權人的簽章樣
本，同時電話通知基金托管人，并于變更通知當日通過電話向基金托管人確認。
被授權人變更通知，自基金托管人確認收到授權通知后于授權通知載明的生效時
間生效（如基金托管人收到授權通知的時間晚于授權通知載明的生效時間，則授
權通知自基金托管人確認收到授權通知的時間生效）?；鸸芾砣嗽诖撕笕齻€工
作日內將被授權人變更通知的正本送交基金托管人。若變更授權通知正本內容與
基金托管人收到的掃描件或傳真件不一致的，以基金托管人收到的已生效的掃描
件或傳真件為準。基金管理人更換被授權人通知生效后，對于已被撤換的人員無
權發(fā)送的指令，或被改變授權人員超權限發(fā)送的指令，基金管理人不承擔責任。
（八）相關的責任
基金托管人正確執(zhí)行基金管理人符合本協(xié)議約定、合法合規(guī)的劃款指令，基
金財產(chǎn)發(fā)生損失的，基金托管人不承擔相應責任，但應當予以必要的協(xié)助和配合。
在正常業(yè)務受理渠道和指令規(guī)定的時間內，因基金托管人過錯導致未能及時或正
確執(zhí)行符合本協(xié)議約定、合法合規(guī)的劃款指令而導致基金財產(chǎn)受損的，基金托管
人應承擔相應的責任，但托管賬戶及其他賬戶余額不足或基金托管人遇到不可抗
力等非可歸責于托管人過錯的情況除外。
如果基金管理人的劃款指令存在事實上未經(jīng)授權、欺詐、偽造或未能按時提
供劃款指令人員的預留印鑒和簽章樣本等非基金托管人原因造成的情形，只要基
金托管人根據(jù)本協(xié)議相關規(guī)定驗證有關印鑒與簽章無誤，基金托管人不承擔因正
確執(zhí)行有關指令而給基金管理人或基金財產(chǎn)或任何第三人帶來的損失。
七、交易及清算交收安排
（一）選擇代理證券、期貨買賣的證券、期貨經(jīng)紀機構
1、基金管理人應制定選擇的標準和程序，并負責根據(jù)相關標準以及內部管
理制度對有關證券經(jīng)紀機構進行考察后確定代理本基金證券買賣的證券經(jīng)紀機
構，并承擔相應責任?；鸸芾砣撕捅贿x擇的證券經(jīng)紀機構簽訂證券經(jīng)紀合同
或其他約定的形式，由基金管理人通知基金托管人，并按法律法規(guī)要求在法定
信息披露報告中披露有關內容?；鸸芾砣?、基金托管人和證券經(jīng)紀機構可就
本基金參與證券交易的具體事項另行簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)議。
2、基金管理人負責選擇代理本基金期貨交易的期貨經(jīng)紀機構，并與其簽訂
期貨經(jīng)紀合同，其他事宜根據(jù)法律法規(guī)、《基金合同》的相關規(guī)定執(zhí)行，若無
明確規(guī)定的，可參照有關證券買賣、證券經(jīng)紀機構選擇的規(guī)則執(zhí)行。
（1）基金管理人所選擇的期貨公司負責辦理委托資產(chǎn)的期貨交易的清算交
割。
（2）基金管理人應責成其選擇的期貨公司通過深證通向基金托管人及基金
管理人發(fā)送以市場監(jiān)控中心格式顯示本基金成交結果的交易結算報告及參照市
場監(jiān)控中心格式制作的顯示本基金期貨保證金賬戶權益狀況的交易結算報告。
經(jīng)基金托管人同意，可采用電子郵件的傳送方式作為應急備份方式傳輸當日交
易結算數(shù)據(jù)。
正常情況下當日交易結算報告的發(fā)送時間應在交易日當日的17：00之前。
因交易所原因而造成數(shù)據(jù)延遲發(fā)送的，基金管理人應及時通知基金托管人，并
在恢復后告知期貨公司立即發(fā)送至基金托管人，并電話確認數(shù)據(jù)接收狀況。若
期貨公司發(fā)送的期貨數(shù)據(jù)有誤，重新向基金管理人、基金托管人發(fā)送的，基金
管理人應責成期貨公司在發(fā)送新的期貨數(shù)據(jù)后立即通知基金托管人，并電話確
認數(shù)據(jù)接收狀況。
（3）基金管理人應責成其選擇的期貨公司對發(fā)送的數(shù)據(jù)的準確性、完整
性、真實性負責。
由于交易結算報告的記載事項出現(xiàn)與實際交易結果和權益不符造成本基金
估值計算錯誤的，應由基金管理人負責向數(shù)據(jù)發(fā)送方追償，基金托管人不承擔
責任。
（二）基金投資證券后的清算交收安排
本基金通過證券經(jīng)紀機構進行的交易由證券經(jīng)紀機構作為結算參與人代理
本基金進行結算；本基金通過期貨經(jīng)紀機構進行的交易由期貨經(jīng)紀機構作為結
算參與人代理本基金進行結算；本基金其他證券交易由基金托管人或相關機構
負責結算。基金管理人、基金托管人以及被選擇的證券經(jīng)紀機構應根據(jù)有關法
律法規(guī)及相關業(yè)務規(guī)則，簽訂證券經(jīng)紀服務協(xié)議，用以具體明確三方在證券交
易資金結算業(yè)務中的責任。
本基金投資于所有場外交易的資金匯劃，由基金托管人負責辦理。
對基金管理人的資金劃撥指令，基金托管人在復核無誤后應在規(guī)定期限內
執(zhí)行不得延誤。
證券經(jīng)紀機構代理本基金財產(chǎn)與中國證券登記結算有限責任公司完成證券
交易及非交易涉及的證券資金結算業(yè)務，并承擔由證券經(jīng)紀機構原因造成的正
常結算、交收業(yè)務無法完成的責任。
（三）基金申購、贖回和轉換業(yè)務處理的基本規(guī)定
1、基金份額申購、贖回、轉換的確認、清算由基金管理人或其委托的登記
機構負責。
2、基金管理人應將每個開放日的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)傳送
給基金托管人?；鸸芾砣藨獙鬟f的申購、贖回、轉換開放式基金的數(shù)據(jù)真
實性和準確性負責?；鹜泄苋藨皶r查收申購及轉入資金的到賬情況并根據(jù)
基金管理人指令及時劃付贖回及轉出款項。
3、基金管理人應保證本基金（或本基金管理人委托）的登記機構每個工作
日15:00前向基金托管人發(fā)送前一開放日上述有關數(shù)據(jù)，并保證相關數(shù)據(jù)的準
確、完整。
4、登記機構應通過與基金管理人建立的系統(tǒng)發(fā)送有關數(shù)據(jù)，由基金管理人
向基金托管人發(fā)送有關數(shù)據(jù)，如因各種原因，該系統(tǒng)無法正常發(fā)送，雙方可協(xié)
商解決處理方式?；鸸芾砣讼蚧鹜泄苋税l(fā)送的數(shù)據(jù)，雙方各自按有關規(guī)定
保存。
5、如基金管理人委托其他機構辦理本基金的登記業(yè)務，應保證上述相關事
宜按時進行。否則，由基金管理人承擔相應的責任。
6、關于清算專用賬戶的設立和管理
為滿足申購、贖回、轉換及分紅資金匯劃的需要，由基金管理人開立資金
清算的專用賬戶，該賬戶由登記機構管理。
7、對于基金申購、轉換過程中產(chǎn)生的應收款，應由基金管理人負責與有關
當事人確定到賬日期并通知基金托管人，到賬日應收款沒有到達基金資金賬戶
的，基金托管人應及時通知基金管理人采取措施進行催收，由此造成基金損失
的，基金管理人應負責向有關當事人追償基金的損失，基金托管人應提供必要
的協(xié)助。
8、贖回、轉換資金劃付規(guī)定
劃付贖回款、轉換轉出款時，如基金資金賬戶有足夠的資金，基金托管人
應按時劃付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時劃
付，基金托管人應及時通知基金管理人，基金托管人不承擔責任，如系基金管
理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
9、資金指令
除申購款項到達基金資金賬戶需雙方按約定方式對賬外，與投資有關的付
款、贖回和分紅資金劃撥時，基金管理人需向基金托管人下達指令。
資金指令的格式、內容、發(fā)送、接收和確認方式等與投資指令相同。
（四）資金凈額結算
基金資金賬戶與“基金清算賬戶”間的資金結算遵循“全額清算、凈額交
收”的原則，每日按照資金賬戶應收資金與應付資金的差額來確定資金賬戶凈
應收額或凈應付額，以此確定資金交收額，基金托管人應當為基金管理人提供
適當方式，便于基金管理人進行查詢和賬務管理。當存在資金賬戶凈應收額
時，基金管理人應在交收日15:00時之前從基金清算賬戶劃往基金資金賬戶，
基金管理人通過基金托管人提供的方式查詢結果；當存在資金賬戶凈應付額
時，基金托管人按照基金管理人的劃款指令將托管賬戶凈應付額在交收日及時
劃往基金清算賬戶，基金管理人通過基金托管人提供的方式查詢結果。
當存在資金賬戶凈應付額時，如基金銀行賬戶有足夠的資金，基金托管人
應按時劃付；因基金資金賬戶沒有足夠的資金，導致基金托管人不能按時劃
付，基金托管人應及時通知基金管理人，基金托管人不承擔責任；如系基金管
理人的原因造成，責任由基金管理人承擔，基金托管人不承擔墊款義務。
（五）基金現(xiàn)金分紅
1、基金管理人確定分紅方案通知基金托管人，雙方核定后依照《信息披露
辦法》的有關規(guī)定在中國證監(jiān)會規(guī)定媒介上公告。
2、基金托管人和基金管理人對基金分紅進行賬務處理并核對后，基金管理
人向基金托管人發(fā)送現(xiàn)金紅利的劃款指令，基金托管人應根據(jù)指令及時將分紅
款劃往基金清算賬戶。
3、基金管理人在下達指令時，應給基金托管人留出必需的劃款時間。
八、基金資產(chǎn)凈值計算和會計核算
（一）基金資產(chǎn)凈值的計算
1、基金資產(chǎn)凈值的計算、復核的時間和程序
基金資產(chǎn)凈值是指基金資產(chǎn)總值減去基金負債后的價值。各類基金份額凈
值是按照每個交易日閉市后，該類基金資產(chǎn)凈值除以當日該類基金份額的余額
數(shù)量計算，各類基金份額凈值均精確到0.0001元，小數(shù)點后第5位四舍五入。
基金管理人可以設立大額贖回情形下的凈值精度應急調整機制。國家另有規(guī)定
的，從其規(guī)定。
基金管理人應每個交易日對基金資產(chǎn)估值。但基金管理人根據(jù)法律法規(guī)或
基金合同的規(guī)定暫停估值時除外。估值原則應符合《基金合同》、《證券投資基
金會計核算業(yè)務指引》及其他法律、法規(guī)的規(guī)定。基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額
凈值由基金管理人負責計算，基金托管人負責進行復核?；鸸芾砣藨诿總€交
易日交易結束后計算當日的基金資產(chǎn)凈值和各類基金份額凈值并以雙方認可的
方式發(fā)送給基金托管人?；鹜泄苋藢糁涤嬎憬Y果復核確認后以雙方認可的
方式發(fā)送給基金管理人，由基金管理人對基金凈值信息的計算結果按約定予以
公布。
（二）基金資產(chǎn)估值方法
1、估值對象
基金所擁有的股票、存托憑證、資產(chǎn)支持證券、債券、國債期貨合約、股指
期貨合約、股票期權合約、銀行存款本息、應收款項、其它投資等資產(chǎn)及負債。
2、估值原則
基金管理人在確定相關金融資產(chǎn)和金融負債的公允價值時，應符合《企業(yè)會
計準則》、監(jiān)管部門有關規(guī)定。
（1）對存在活躍市場且能夠獲取相同資產(chǎn)或負債報價的投資品種，在估值
日有報價的，除會計準則規(guī)定的例外情況外，應將該報價不加調整地應用于該資
產(chǎn)或負債的公允價值計量。估值日無報價且最近交易日后未發(fā)生影響公允價值
計量的重大事件的，應采用最近交易日的報價確定公允價值。有充足證據(jù)表明估
值日或最近交易日的報價不能真實反映公允價值的，應對報價進行調整，確定公
允價值。
與上述投資品種相同，但具有不同特征的，應以相同資產(chǎn)或負債的公允價值
為基礎，并在估值技術中考慮不同特征因素的影響。特征是指對資產(chǎn)出售或使用
的限制等，如果該限制是針對資產(chǎn)持有者的，那么在估值技術中不應將該限制作
為特征考慮。此外，基金管理人不應考慮因其大量持有相關資產(chǎn)或負債所產(chǎn)生的
溢價或折價。
（2）對不存在活躍市場的投資品種，應采用在當前情況下適用并且有足夠
可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定公允價值。采用估值技術確定公允
價值時，應優(yōu)先使用可觀察輸入值，只有在無法取得相關資產(chǎn)或負債可觀察輸入
值或取得不切實可行的情況下，才可以使用不可觀察輸入值。
（3）如經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生重大變化或證券發(fā)行人發(fā)生影響證券價格的重大事件，
使?jié)撛诠乐嫡{整對前一估值日的基金資產(chǎn)凈值的影響在0.25%以上的，應對估值
進行調整并確定公允價值。
3、估值方法
（1）證券交易所上市的權益類證券的估值
交易所上市的權益類證券（包括股票等），以其估值日在證券交易所掛牌的
市價（收盤價）估值；估值日無交易的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變
化以及證券發(fā)行機構未發(fā)生影響證券價格的重大事件的，以最近交易日的市價
（收盤價）估值；如最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生了重大變化或證券發(fā)行機構發(fā)生
影響證券價格的重大事件的，可參考類似投資品種的現(xiàn)行市價及重大變化因素，
調整最近交易市價，確定公允價格。
（2）處于未上市期間的權益類證券應區(qū)分如下情況處理：
1）送股、轉增股、配股和公開增發(fā)的新股，按估值日在證券交易所掛牌的
同一股票的估值方法估值；該日無交易的，以最近一日的市價（收盤價）估值；
2）首次公開發(fā)行未上市的股票，采用估值技術確定公允價值，在估值技術
難以可靠計量公允價值的情況下，按成本估值；
3）在發(fā)行時明確一定期限限售期的股票，包括但不限于非公開發(fā)行股票、
首次公開發(fā)行股票時公司股東公開發(fā)售股份、通過大宗交易取得的帶限售期的
股票等，不包括停牌、新發(fā)行未上市、回購交易中的質押券等流通受限股票，按
監(jiān)管機構或行業(yè)協(xié)會有關規(guī)定確定公允價值。
（3）固定收益品種的估值
1）對于已上市或已掛牌轉讓的不含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），
選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的估值全價進行估值。
2）對于已上市或已掛牌轉讓的含權固定收益品種（另有規(guī)定的除外），選
取第三方估值基準服務機構提供的相應品種當日的唯一估值全價或推薦估值全
價進行估值。
對于含投資者回售權的固定收益品種，行使回售權的，在回售登記日至實際
收款日期間選取第三方估值基準服務機構提供的相應品種的唯一估值全價或推
薦估值全價進行估值，同時充分考慮發(fā)行人的信用風險變化對公允價值的影響。
回售登記期截止日（含當日）后未行使回售權的，按照長待償期所對應的價格進
行估值。
3）對于在交易所市場上市交易的公開發(fā)行的可轉換債券等有活躍市場的含
轉股權的債券，實行全價交易的債券選取估值日收盤價作為估值全價；實行凈價
交易的債券，選取估值日收盤價并加計每百元稅前應計利息作為估值全價。
4）對于未上市或未掛牌轉讓且不存在活躍市場的固定收益品種，采用在當
前情況下適用并且有足夠可利用數(shù)據(jù)和其他信息支持的估值技術確定其公允價
值。
（4）同一證券同時在兩個或兩個以上市場交易的，按證券所處的市場分別
估值。
（5）存款的估值方法
持有的銀行定期存款或通知存款以本金列示，按協(xié)議或合同利率逐日確認
利息收入。
（6）國債期貨合約、股指期貨合約以估值當日結算價進行估值，估值當日
無結算價的，且最近交易日后經(jīng)濟環(huán)境未發(fā)生重大變化的，采用最近交易日結算
價估值。
本基金投資股票期權合約，根據(jù)相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門的規(guī)定估值。
（7）本基金投資存托憑證的估值核算依照境內上市交易的股票執(zhí)行。
（8）本基金參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的，按照相關法律法規(guī)、監(jiān)管
部門和行業(yè)協(xié)會的相關規(guī)定進行估值。
（9）如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進行估值不能客觀反映其公允價值的，
基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價值的價格
估值。
（10）當發(fā)生大額申購或贖回情形時，基金管理人可以采用擺動定價機制，
以確?；鸸乐档墓叫?。
（11）相關法律法規(guī)以及監(jiān)管部門有強制規(guī)定的，從其規(guī)定。如有新增事項，
按國家最新規(guī)定估值。
如基金管理人或基金托管人發(fā)現(xiàn)基金估值違反基金合同訂明的估值方法、
程序及相關法律法規(guī)的規(guī)定或者未能充分維護基金份額持有人利益時，應立即
通知對方，共同查明原因，雙方協(xié)商解決。
根據(jù)有關法律法規(guī)，基金資產(chǎn)凈值計算和基金會計核算的義務由基金管理人
承擔。本基金的基金會計責任方由基金管理人擔任，因此，就與本基金有關的會
計問題，如經(jīng)相關各方在平等基礎上充分討論后，仍無法達成一致的意見，按照
基金管理人對基金凈值信息的計算結果對外予以公布。
4、特殊情況的處理
（1）基金管理人或基金托管人按估值方法的第（9）項進行估值時，所造成
的誤差不作為基金資產(chǎn)估值錯誤處理；
（2）由于不可抗力，或證券、期貨交易所、證券/期貨經(jīng)紀機構、登記結算
公司、指數(shù)編制機構、第三方估值基準服務機構及存款銀行等第三方機構發(fā)送的
數(shù)據(jù)錯誤、遺漏，或國家會計政策變更、市場規(guī)則變更等非基金管理人與基金托
管人原因，基金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行
檢查，但未能發(fā)現(xiàn)錯誤的，由此造成的基金資產(chǎn)估值錯誤，基金管理人和基金托
管人免除賠償責任。但基金管理人、基金托管人應當積極采取必要的措施消除或
減輕由此造成的影響。
（三）估值錯誤的處理
基金管理人和基金托管人將采取必要、適當、合理的措施確?；鹳Y產(chǎn)估值
的準確性、及時性。當任一類基金份額凈值小數(shù)點后4位以內(含第4位)發(fā)生估
值錯誤時，視為該類基金份額凈值錯誤。
基金合同的當事人應按照以下約定處理：
1、估值錯誤類型
本基金運作過程中，如果由于基金管理人或基金托管人、或登記機構、或證
券/期貨經(jīng)紀機構、或銷售機構、或投資人自身的過錯造成估值錯誤，導致其他
當事人遭受損失的，過錯的責任人應當對由于該估值錯誤遭受損失當事人(“受
損方”)的直接損失按下述“估值錯誤處理原則”給予賠償，承擔賠償責任。
上述估值錯誤的主要類型包括但不限于：資料申報差錯、數(shù)據(jù)傳輸差錯、數(shù)
據(jù)計算差錯、系統(tǒng)故障差錯、下達指令差錯等。
2、估值錯誤處理原則
（1）估值錯誤已發(fā)生，但尚未給當事人造成損失時，估值錯誤責任方應及
時協(xié)調各方，及時進行更正，因更正估值錯誤發(fā)生的費用由估值錯誤責任方承擔；
由于估值錯誤責任方未及時更正已產(chǎn)生的估值錯誤，給當事人造成損失的，由估
值錯誤責任方對直接損失承擔賠償責任；若估值錯誤責任方已經(jīng)積極協(xié)調，并且
有協(xié)助義務的當事人有足夠的時間進行更正而未更正，則其應當承擔相應賠償責
任。估值錯誤責任方應對更正的情況向有關當事人進行確認，確保估值錯誤已得
到更正；
（2）估值錯誤的責任方對有關當事人的直接損失負責，不對間接損失負責，
并且僅對估值錯誤的有關直接當事人負責，不對第三方負責；
（3）因估值錯誤而獲得不當?shù)美漠斒氯素撚屑皶r返還不當?shù)美牧x務。
但估值錯誤責任方仍應對估值錯誤負責。如果由于獲得不當?shù)美漠斒氯瞬环颠€
或不全部返還不當?shù)美斐善渌斒氯说睦鎿p失(“受損方”)，則估值錯誤責
任方應賠償受損方的損失，并在其支付的賠償金額的范圍內對獲得不當?shù)美漠?
事人享有要求交付不當?shù)美臋嗬?；如果獲得不當?shù)美漠斒氯艘呀?jīng)將此部分不
當?shù)美颠€給受損方，則受損方應當將其已經(jīng)獲得的賠償額加上已經(jīng)獲得的不當
得利返還的總和超過其實際損失的差額部分支付給估值錯誤責任方；
（4）估值錯誤調整采用盡量恢復至假設未發(fā)生估值錯誤的正確情形的方式。
3、估值錯誤處理程序
估值錯誤被發(fā)現(xiàn)后，有關的當事人應當及時進行處理，處理的程序如下：
（1）查明估值錯誤發(fā)生的原因，列明所有的當事人，并根據(jù)估值錯誤發(fā)生
的原因確定估值錯誤的責任方；
（2）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法對因估值錯誤造成的損失
進行評估；
（3）根據(jù)估值錯誤處理原則或當事人協(xié)商的方法由估值錯誤的責任方進行
更正和賠償損失；
（4）根據(jù)估值錯誤處理的方法，需要修改基金登記機構交易數(shù)據(jù)的，由基
金登記機構進行更正，并就估值錯誤的更正向有關當事人進行確認。
4、基金份額凈值估值錯誤處理的方法如下：
（1）基金份額凈值計算出現(xiàn)錯誤時，基金管理人應當立即予以糾正，通報
基金托管人，并采取合理的措施防止損失進一步擴大；
（2）錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.25%時，基金管理人應當通報基
金托管人并報中國證監(jiān)會備案；錯誤偏差達到該類基金份額凈值的0.5%時，基
金管理人應當通報基金托管人，及時公告，并報中國證監(jiān)會備案；
（3）前述內容如法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定處理。如果行
業(yè)另有通行做法，基金管理人和基金托管人應本著平等和保護基金份額持有人利
益的原則進行協(xié)商。
（四）基金賬冊的建立
基金管理人和基金托管人在《基金合同》生效后，應按照雙方約定的同一記
賬方法和會計處理原則，分別獨立地設置、登記和保管本基金的全套賬冊，對雙
方各自的賬冊定期進行核對，互相監(jiān)督，以保證基金資產(chǎn)的安全。若雙方對會計
處理方法存在分歧，應以基金管理人的處理方法為準。
經(jīng)對賬發(fā)現(xiàn)雙方的賬目存在不符的，基金管理人和基金托管人必須及時查明
原因并糾正，確保核對一致。若當日核對不符，暫時無法查找到錯賬的原因而影
響到基金凈值信息的計算和公告的，以基金管理人的賬冊為準。
（五）基金財務報表與定期報告的編制和復核
1、財務報表與定期報告的編制
基金財務報表與定期報告由基金管理人編制，基金托管人復核。
2、財務報表與定期報告的復核
基金托管人在收到基金管理人編制的基金財務報表與定期報告后，進行獨立
的復核。核對不符時，應及時通知基金管理人共同查出原因，進行調整，調整以
雙方認可的賬務處理方式為準。
3、財務報表與定期報告的編制與復核時間安排
基金管理人、基金托管人應當在每月結束后5個工作日內完成月度財務報表
的編制及復核；在季度結束之日起15個工作日內完成基金季度報告的編制及復
核并予以公告；在上半年結束之日起兩個月內完成基金中期報告的編制及復核并
予以公告；在每年結束之日起三個月內完成基金年度報告的編制及復核并予以公
告?；鹜泄苋嗽趶秃诉^程中，發(fā)現(xiàn)雙方的財務報表或定期報告存在不符時，基
金管理人和基金托管人應共同查明原因，進行調整，調整以雙方認可的賬務處理
方式為準?；鹉甓葓蟾嬷械呢攧諘媹蟾鎽斀?jīng)過符合《中華人民共和國證券
法》規(guī)定的會計師事務所審計。基金合同生效不足兩個月的，基金管理人可以不
編制當期季度報告、中期報告或者年度報告。
（六）暫停估值的情形
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、當前一估值日基金資產(chǎn)凈值50%以上的資產(chǎn)出現(xiàn)無可參考的活躍市場價
格且采用估值技術仍導致公允價值存在重大不確定性時，經(jīng)與基金托管人協(xié)商確
認后暫停估值；
4、法律法規(guī)、中國證監(jiān)會和基金合同認定的其它情形。
（七）實施側袋機制期間的基金資產(chǎn)估值
本基金實施側袋機制的，應根據(jù)本部分的約定對主袋賬戶資產(chǎn)進行估值并披
露主袋賬戶的基金凈值信息，暫停披露側袋賬戶份額凈值。
九、基金收益分配
（一）基金收益分配的原則
1、在符合有關基金分紅條件的前提下，基金管理人可以根據(jù)實際情況進行
收益分配，具體分配方案以公告為準，若《基金合同》生效不滿3個月可不進
行收益分配；
2、本基金收益分配方式分兩種：現(xiàn)金分紅與紅利再投資，投資者可選擇現(xiàn)
金紅利或將現(xiàn)金紅利按照除權除息日的基金份額凈值自動轉為相應類別的基金
份額進行再投資；若投資者不選擇，本基金默認的收益分配方式是現(xiàn)金分紅；
3、基金收益分配后各類基金份額凈值不能低于面值；即基金收益分配基準
日的各類基金份額凈值減去每單位該類基金份額收益分配金額后不能低于面值；
4、本基金各基金份額類別在費用收取上不同，其對應的可分配收益可能有
所不同；本基金同一類別的每一基金份額享有同等分配權；
5、法律法規(guī)或監(jiān)管機關另有規(guī)定的，從其規(guī)定。
在遵守法律法規(guī)和監(jiān)管部門的規(guī)定，且在對基金份額持有人利益無實質性不
利影響的前提下，基金管理人履行適當程序后，可對基金收益分配原則進行調整。
（二）基金收益分配方案的制定和實施程序
1、基金收益分配方案由基金管理人擬定，并由基金托管人復核?；鹗找?
分配方案確定后，由基金管理人按照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公
告；
2、在收益分配方案公布后，基金管理人依據(jù)具體方案的規(guī)定就支付的現(xiàn)金
紅利向基金托管人發(fā)送劃款指令，基金托管人按照基金管理人的正當指令及時進
行分紅資金的劃付。
（三）實施側袋機制期間的收益分配
本基金實施側袋機制的，側袋賬戶不進行收益分配，詳見招募說明書的規(guī)
定。
十、信息披露
（一）保密義務
基金托管人和基金管理人應按法律法規(guī)、基金合同的有關規(guī)定進行信息披
露，擬公開披露的信息在公開披露之前應予保密。除按照《基金法》、《運作辦
法》、《信息披露辦法》、《流動性風險管理規(guī)定》、《基金合同》及中國證監(jiān)
會關于基金信息披露的有關規(guī)定進行披露以外，基金管理人和基金托管人對基
金運作中產(chǎn)生的信息以及從對方獲得的業(yè)務信息應恪守保密的義務?；鸸芾?
人與基金托管人對基金的任何信息，不得在其公開披露之前，先行對任何第三方
披露。但是，如下情況不應視為基金管理人或基金托管人違反保密義務：
1、非因基金管理人和基金托管人的原因導致保密信息被披露、泄露或公開；
2、基金管理人和基金托管人為遵守和服從法院判決或裁定、仲裁裁決或中
國證監(jiān)會、銀行業(yè)監(jiān)管機構等監(jiān)管機構及其他有權機構的命令、決定所做出的信
息披露或公開；
3、基金管理人和基金托管人在要求保密的前提下對自身聘請的外部法律顧
問、財務顧問、審計人員、技術顧問等做出的必要信息披露。
（二）基金管理人和基金托管人在信息披露中的職責和信息披露程序
基金管理人和基金托管人應根據(jù)相關法律法規(guī)、《基金合同》的規(guī)定各自承
擔相應的信息披露職責?；鸸芾砣撕突鹜泄苋素撚蟹e極配合、互相督促、彼
此監(jiān)督、保證其履行按照法定方式和時限披露的義務。
根據(jù)《信息披露辦法》的要求，本基金信息披露的文件包括基金招募說明書、
基金產(chǎn)品資料概要、基金合同、基金托管協(xié)議、基金份額發(fā)售公告、基金合同生
效公告、基金凈值信息、基金份額申購、贖回價格、基金定期報告（包括基金年
度報告、基金中期報告和基金季度報告）、臨時報告、澄清公告、基金份額持有
人大會決議、清算報告、參與融資及轉融通證券出借業(yè)務的信息披露、投資股指
期貨、國債期貨的信息披露、投資股票期權的信息披露、投資資產(chǎn)支持證券的信
息披露、投資流通受限證券的信息披露、實施側袋機制期間的信息披露及中國證
監(jiān)會規(guī)定的其他信息，由基金管理人擬定并負責公布。
基金托管人應當按照相關法律法規(guī)、中國證監(jiān)會的規(guī)定和《基金合同》的約
定，對基金管理人編制的基金凈值信息、基金份額申購贖回價格、基金定期報告、
更新的招募說明書、基金產(chǎn)品資料概要、基金清算報告等公開披露的相關基金信
息進行復核、審查，并向基金管理人進行書面或電子確認。
基金年度報告中的財務會計報告部分，經(jīng)符合《中華人民共和國證券法》規(guī)
定的會計師事務所審計后，方可披露。
基金管理人應當在中國證監(jiān)會規(guī)定的時間內，將應予披露的基金信息通過規(guī)
定媒介披露。根據(jù)法律法規(guī)應由基金托管人公開披露的信息，基金托管人將通過
規(guī)定媒介公開披露。
依法必須披露的信息發(fā)布后，基金管理人、基金托管人應當按照相關法律法
規(guī)規(guī)定將信息置備于公司住所，供社會公眾查閱、復制。
（三）暫?；蜓舆t信息披露的情形
當出現(xiàn)下述情況時，基金管理人和基金托管人可暫停或延遲披露基金信息：
1、基金投資所涉及的證券、期貨交易所遇法定節(jié)假日或因其他原因暫停營
業(yè)時；
2、因不可抗力或其他情形致使基金管理人、基金托管人無法準確評估基金
資產(chǎn)價值時；
3、法律法規(guī)規(guī)定、中國證監(jiān)會或基金合同認定的其他情形。
十一、基金費用
（一）基金管理費的計提比例和計提方法
本基金的管理費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.80%年費率計提。管理費的計算
方法如下：
H＝E×0.80%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金管理費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（二）基金托管費的計提比例和計提方法
本基金的托管費按前一日基金資產(chǎn)凈值的0.10%年費率計提。托管費的計算
方法如下：
H＝E×0.10%÷當年天數(shù)
H為每日應計提的基金托管費
E為前一日的基金資產(chǎn)凈值
（三）銷售服務費的計提比例和計提方法
本基金基金份額分為不同的類別，適用不同的銷售服務費率。其中，A類基
金份額不收取銷售服務費。本基金C類基金份額銷售服務費按前一日C類基金份
額的基金資產(chǎn)凈值的0.20%年費率計提。計算方法如下：
H＝E×0.20%÷當年天數(shù)
H為C類基金份額每日應計提的銷售服務費
E為C類基金份額前一日的基金資產(chǎn)凈值
（四）除管理費、托管費和銷售服務費之外的基金費用，根據(jù)有關法律法規(guī)
及相應協(xié)議的規(guī)定，按費用實際支出金額，列入或攤入當期基金費用，由基金托
管人從基金財產(chǎn)中支付。
（五）不列入基金費用的項目
基金管理人和基金托管人因未履行或未完全履行義務導致的費用支出或基
金財產(chǎn)的損失；基金管理人和基金托管人處理與基金運作無關的事項發(fā)生的費用；
《基金合同》生效前的相關費用；標的指數(shù)許可使用費（本基金的標的指數(shù)許可
使用費由基金管理人承擔）；其他根據(jù)相關法律法規(guī)及中國證監(jiān)會的有關規(guī)定不
得列入基金費用的項目不列入基金費用。
（六）基金管理費、基金托管費和銷售服務費的復核程序、支付方式和時間
基金托管人對基金管理人計提的基金管理費、基金托管費和銷售服務費，根
據(jù)本托管協(xié)議和《基金合同》的有關規(guī)定進行復核。
基金管理費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，基金管理人與基金
托管人核對后，由基金托管人于次月前5個工作日內按照與基金管理人協(xié)商一致
的方式從基金財產(chǎn)中一次性支付給基金管理人。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可
抗力等，支付日期順延。
基金托管費每日計算，逐日累計至每月月末，按月支付，基金管理人與基金
托管人核對后，由基金托管人于次月前5個工作日內按照與基金管理人協(xié)商一致
的方式從基金財產(chǎn)中一次性支取。若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付
日期順延。
C類基金份額的銷售服務費每日計提。
1、基金管理人直銷渠道：
對于基金份額計提的銷售服務費，在投資者贖回基金份額或基金合同終止時，
隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
2、代銷渠道：
對于投資者持續(xù)持有期限未超過一年（即365天，下同）的基金份額收取的
銷售服務費，逐日累計至每月月末，按月支付，基金管理人與基金托管人核對后，
由基金托管人于次月前5個工作日內按照與基金管理人協(xié)商一致的方式從基金
財產(chǎn)中一次性支付。
對于持續(xù)持有期限超過一年的基金份額繼續(xù)計提的銷售服務費，在投資者贖
回基金份額或基金合同終止時，隨贖回款（或清算款）一并返還給投資者。
若遇法定節(jié)假日、公休日或不可抗力等，支付日期順延。
（七）如果基金托管人發(fā)現(xiàn)基金管理人違反有關法律法規(guī)的有關規(guī)定和《基
金合同》、本協(xié)議的約定，從基金財產(chǎn)中列支費用，有權要求基金管理人做出書
面解釋，如果基金托管人認為基金管理人無正當或合理的理由，可以拒絕支付并
及時告知基金管理人。
（八）實施側袋機制期間的基金費用
本基金實施側袋機制的，與側袋賬戶有關的費用可以從側袋賬戶中列支，但
應待側袋賬戶資產(chǎn)變現(xiàn)后方可列支。側袋賬戶資產(chǎn)不收取管理費，其他費用詳見
招募說明書的規(guī)定。
十二、基金份額持有人名冊的保管
基金管理人和基金托管人須分別妥善保管基金份額持有人名冊。基金份額持
有人名冊的內容必須包括基金份額持有人的名稱和持有的基金份額。
基金份額持有人名冊由基金的基金登記機構根據(jù)基金管理人的指令編制和
保管，基金管理人和基金托管人應按照目前相關規(guī)則分別保管基金份額持有人名
冊。保管方式可以采用電子或文檔的形式。保存期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低
期限。
基金托管人以電子版形式妥善保管基金份額持有人名冊，并定期備份，保存
期限不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低年限?；鹜泄苋瞬坏脤⑺９艿幕鸱蓊~持有
人名冊用于基金托管業(yè)務以外的其他用途，并應遵守保密義務。
若基金管理人或基金托管人由于自身原因無法妥善保管基金份額持有人名
冊，應按有關法規(guī)規(guī)定各自承擔相應的責任。
十三、基金有關文件和檔案的保存
基金管理人、基金托管人按各自職責完整保存原始憑證、記賬憑證、基金賬
冊、交易記錄和重要合同等，保存期限按照法律法規(guī)的規(guī)定執(zhí)行，對相關信息負
有保密義務，但司法強制檢查情形及法律法規(guī)規(guī)定的其它情形除外。其中，基金
管理人應保存基金財產(chǎn)管理業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料，基金
托管人應保存基金托管業(yè)務活動的記錄、賬冊、報表和其他相關資料。保存期限
不低于法律法規(guī)規(guī)定的最低期限。
基金管理人簽署重大合同文本后，應及時將合同文本正本送達基金托管人處。
基金管理人應及時將與本基金賬務處理、資金劃撥等有關的合同、協(xié)議傳真給基
金托管人。
基金管理人或基金托管人變更后，未變更的一方有義務協(xié)助接任人接收基金
的有關文件。
十四、基金管理人和基金托管人的更換
（一）基金管理人的更換
1、基金管理人的更換條件
有下列情形之一的，基金管理人職責終止：
（1）被依法取消基金管理資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金管理人的程序
（1）提名：新任基金管理人由基金托管人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金管理人職責終止后6個月內對被提
名的基金管理人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金管理人：新任基金管理人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金管理人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金管理人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金管理人更換后，由基金托管人在更換基金管理人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金管理人職責終止的，基金管理人應妥善保管基金管理業(yè)務
資料，及時向臨時基金管理人或新任基金管理人辦理基金管理業(yè)務的移交手續(xù)，
臨時基金管理人或新任基金管理人應及時接收。新任基金管理人或臨時基金管理
人應與基金托管人核對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金管理人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用從基金財產(chǎn)中列支；
（8）基金名稱變更：基金管理人更換后，如果原任或新任基金管理人要求，
應按其要求替換或刪除基金名稱中與原基金管理人有關的名稱字樣。
（二）基金托管人的更換
1、基金托管人的更換條件
有下列情形之一的，基金托管人職責終止：
（1）被依法取消基金托管資格；
（2）被基金份額持有人大會解任；
（3）依法解散、被依法撤銷或被依法宣告破產(chǎn)；
（4）法律法規(guī)及中國證監(jiān)會規(guī)定的和《基金合同》約定的其他情形。
2、更換基金托管人的程序
（1）提名：新任基金托管人由基金管理人或由單獨或合計持有10%以上（含
10%）基金份額的基金份額持有人提名；
（2）決議：基金份額持有人大會在基金托管人職責終止后6個月內對被提
名的基金托管人形成決議，該決議需經(jīng)參加大會的基金份額持有人所持表決權的
三分之二以上（含三分之二）表決通過，決議自表決通過之日起生效；
（3）臨時基金托管人：新任基金托管人產(chǎn)生之前，由中國證監(jiān)會指定臨時
基金托管人；
（4）備案：基金份額持有人大會更換基金托管人的決議須報中國證監(jiān)會備
案；
（5）公告：基金托管人更換后，由基金管理人在更換基金托管人的基金份
額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定媒介公告；
（6）交接：基金托管人職責終止的，應當妥善保管基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)
務資料，及時辦理基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務的移交手續(xù)，新任基金托管人或者臨
時基金托管人應當及時接收。新任基金托管人或臨時基金托管人與基金管理人核
對基金資產(chǎn)總值和凈值；
（7）審計：基金托管人職責終止的，應當按照法律法規(guī)規(guī)定聘請會計師事
務所對基金財產(chǎn)進行審計，并將審計結果予以公告，同時報中國證監(jiān)會備案，審
計費用從基金財產(chǎn)中列支。
（三）基金管理人和基金托管人的同時更換程序
1、提名：如果基金管理人和基金托管人同時更換，由單獨或合計持有基金
總份額10%以上（含10%）的基金份額持有人提名新的基金管理人和基金托管人；
2、基金管理人和基金托管人的更換分別按上述程序進行；
3、公告：新任基金管理人和新任基金托管人應在更換基金管理人和基金托
管人的基金份額持有人大會決議生效后依照《信息披露辦法》的有關規(guī)定在規(guī)定
媒介上聯(lián)合公告。
（四）新任基金管理人或臨時基金管理人接收基金管理業(yè)務，或新任基金托
管人或臨時基金托管人接收基金財產(chǎn)和基金托管業(yè)務前，原任基金管理人或原任
基金托管人應繼續(xù)履行相關職責，并保證不做出對基金份額持有人的利益造成損
害的行為。原任基金管理人或原任基金托管人在繼續(xù)履行相關職責期間，仍有權
按照基金合同的規(guī)定收取基金管理費或基金托管費。
（五）本部分關于基金管理人、基金托管人更換條件和程序的約定，凡是直
接引用法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則的部分，如法律法規(guī)或監(jiān)管規(guī)則修改導致相關內容被
取消或變更的，基金管理人與基金托管人協(xié)商一致并提前公告后，可直接對相應
內容進行修改和調整，無需召開基金份額持有人大會審議。
十五、禁止行為
1、基金管理人不得從事《基金法》第二十條禁止的任一行為。
2、基金托管人不得從事《基金法》第三十八條禁止的任一行為。
3、除非法律法規(guī)及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，本協(xié)議當事人不得用基金財產(chǎn)從
事《基金法》第七十三條禁止的投資或活動。
4、除《基金法》、《基金合同》及中國證監(jiān)會另有規(guī)定，基金管理人、基
金托管人不得利用基金財產(chǎn)或職務之便為自身和任何第三人謀取利益。
5、基金管理人與基金托管人對基金經(jīng)營過程中任何尚未按基金法規(guī)規(guī)定的
方式公開披露的信息，不得違反本協(xié)議約定對他人泄露。
6、基金托管人對基金管理人的正當指令不得拖延和拒絕執(zhí)行。
7、除根據(jù)基金管理人指令或《基金合同》另有規(guī)定的，基金托管人不得動
用或處分基金財產(chǎn)。
8、基金托管人、基金管理人的高級管理人員和其他從業(yè)人員不得相互兼職。
9、基金管理人不得從事《基金合同》投資限制中禁止投資的行為。
10、本協(xié)議當事人不得從事法律法規(guī)、中國證監(jiān)會、《基金合同》和本協(xié)議
禁止的其他行為。
如法律法規(guī)或監(jiān)管部門取消或變更上述限制，如適用于本基金，基金管理人
在履行適當程序后，則本基金投資不再受相關限制或以變更后的規(guī)定為準。
十六、基金托管協(xié)議的變更、終止與基金財產(chǎn)的清算
（一）托管協(xié)議的變更與終止
1、托管協(xié)議的變更程序
本協(xié)議雙方當事人經(jīng)協(xié)商一致，可以對協(xié)議的內容進行變更。變更后
的托管協(xié)議，其內容不得與《基金合同》的規(guī)定有任何沖突。
2、基金托管協(xié)議終止的情形
發(fā)生以下情況，本托管協(xié)議終止：
（1）《基金合同》終止；
（2）基金托管人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金托管人接管基
金資產(chǎn)；
（3）基金管理人解散、依法被撤銷、破產(chǎn)或有其他基金管理人接管基
金管理權；
（4）發(fā)生法律法規(guī)、中國證監(jiān)會或《基金合同》規(guī)定的終止事項。
（二）基金財產(chǎn)的清算
1、基金財產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)《基金合同》終止事由之日起30個工作日內
成立基金財產(chǎn)清算小組，基金管理人組織基金財產(chǎn)清算小組并在中國證監(jiān)會的監(jiān)
督下進行基金清算。
2、在基金財產(chǎn)清算小組接管基金財產(chǎn)之前，基金管理人和基金托管人應按
照基金合同和托管協(xié)議的規(guī)定繼續(xù)履行保護基金財產(chǎn)安全的職責。
3、基金財產(chǎn)清算小組組成：基金財產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托
管人、符合《中華人民共和國證券法》規(guī)定的注冊會計師、律師以及中國證監(jiān)會
指定的人員組成?；鹭敭a(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。
4、基金財產(chǎn)清算小組職責：基金財產(chǎn)清算小組負責基金財產(chǎn)的保管、清理、
估價、變現(xiàn)和分配。基金財產(chǎn)清算小組可以依法進行必要的民事活動。
5、基金財產(chǎn)清算程序
（1）《基金合同》終止情形出現(xiàn)時，由基金財產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；
（2）對基金財產(chǎn)和債權債務進行清理和確認；
（3）對基金財產(chǎn)進行估值和變現(xiàn)；
（4）制作清算報告；
（5）聘請會計師事務所對清算報告進行外部審計，聘請律師事務所對清算
報告出具法律意見書；
（6）將清算報告報中國證監(jiān)會備案并公告；
（7）對基金剩余財產(chǎn)進行分配。
6、基金財產(chǎn)清算的期限為6個月，但因本基金所持證券的流動性受到限制
而不能及時變現(xiàn)的，清算期限相應順延。
7、清算費用
清算費用是指基金財產(chǎn)清算小組在進行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費
用，清算費用由基金財產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金剩余財產(chǎn)中支付。
8、基金財產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配
依據(jù)基金財產(chǎn)清算的分配方案，將基金財產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金
財產(chǎn)清算費用、交納所欠稅款并清償基金債務后，按基金份額持有人持有的各類
基金份額比例進行分配。
其中，對于投資者通過直銷機構認購/申購的C類基金份額計提的銷售服務
費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資者；對于投
資者通過代銷機構認購/申購且持續(xù)持有期限超過一年的C類基金份額繼續(xù)計提
的銷售服務費（如有）將在基金合同終止時隨剩余資產(chǎn)分配款項一并返還給投資
者。
9、基金賬戶的注銷
基金清算完成后，基金管理人應配合基金托管人對基金托管賬戶、證券賬戶
及相關交易賬戶及時進行注銷。
（三）基金財產(chǎn)清算的公告
清算過程中的有關重大事項須及時公告；基金財產(chǎn)清算報告經(jīng)符合《中華人
民共和國證券法》規(guī)定的會計師事務所審計并由律師事務所出具法律意見書后報
中國證監(jiān)會備案并公告?；鹭敭a(chǎn)清算公告于基金財產(chǎn)清算報告報中國證監(jiān)會備
案后5個工作日內由基金財產(chǎn)清算小組進行公告?；鹭敭a(chǎn)清算小組應當將清算
報告登載在規(guī)定網(wǎng)站上，并將清算報告提示性公告登載在規(guī)定報刊上。
（四）基金財產(chǎn)清算賬冊及文件的保存
基金財產(chǎn)清算賬冊及有關文件由基金托管人保存，保存期限不低于法律法規(guī)
的規(guī)定。
十七、違約責任
（一）基金管理人、基金托管人在履行各自職責的過程中，違反《基金法》
等法律法規(guī)的規(guī)定或者《基金合同》約定，給基金財產(chǎn)或者基金份額持有人造成
損害的，應當分別對各自的行為依法承擔賠償責任；因共同行為給基金財產(chǎn)或者
基金份額持有人造成損害的，應當承擔連帶賠償責任，對損失的賠償，僅限于直
接損失。但是發(fā)生下列情況的，當事人免責：
1、不可抗力；
2、基金管理人和/或基金托管人按照當時有效的法律法規(guī)或中國證監(jiān)會的規(guī)
定作為或不作為而造成的損失等；
3、基金管理人由于按照《基金合同》規(guī)定的投資原則投資或不投資造成的
直接損失或潛在損失等。
（二）在發(fā)生一方或多方違約的情況下，在最大限度地保護基金份額持有人
利益的前提下，《基金合同》能夠繼續(xù)履行的應當繼續(xù)履行。非違約方當事人在
職責范圍內有義務及時采取必要的措施，防止損失的擴大。沒有采取適當措施致
使損失進一步擴大的，不得就擴大的損失要求賠償。非違約方因防止損失擴大而
支出的合理費用由違約方承擔。
（三）由于基金管理人、基金托管人不可控制的因素導致業(yè)務出現(xiàn)差錯，基
金管理人和基金托管人雖然已經(jīng)采取必要、適當、合理的措施進行檢查，但是未
能發(fā)現(xiàn)錯誤或因前述原因未能避免或更正錯誤的，由此造成基金財產(chǎn)或投資人損
失，基金管理人和基金托管人免除賠償責任。但是基金管理人和基金托管人應積
極采取必要的措施消除或減輕由此造成的影響。
十八、爭議解決方式
雙方當事人同意，因本協(xié)議而產(chǎn)生的或與本協(xié)議有關的一切爭議，雙方當事
人應盡量通過協(xié)商途徑解決。當事人不愿通過協(xié)商解決或者協(xié)商不成的，任何一
方均應將爭議提交上海國際經(jīng)濟貿(mào)易仲裁委員會，按照該會屆時有效的仲裁規(guī)則
進行仲裁。仲裁地點為上海市。仲裁裁決是終局的，對當事人均有約束力。除非
仲裁裁決另有決定，仲裁費用由敗訴方承擔。
爭議處理期間，雙方當事人應恪守各自的職責，繼續(xù)忠實、勤勉、盡責地履
行基金合同和托管協(xié)議規(guī)定的義務，維護基金份額持有人的合法權益。
本協(xié)議適用中華人民共和國法律（為本協(xié)議之目的，不包括香港特別行政
區(qū)、澳門特別行政區(qū)和臺灣地區(qū)法律）并從其解釋。
十九、基金托管協(xié)議的效力
（一）基金管理人在向中國證監(jiān)會申請募集注冊時提交的本基金托管協(xié)議草
案，該等草案系經(jīng)托管協(xié)議當事人雙方蓋章以及雙方法定代表人或授權代表簽字
或蓋章，協(xié)議當事人雙方可能不時根據(jù)中國證監(jiān)會的意見修改托管協(xié)議草案。托
管協(xié)議以中國證監(jiān)會注冊的文本為正式文本。
（二）基金托管協(xié)議自《基金合同》成立之日起成立，自《基金合同》生效
之日起生效?；鹜泄軈f(xié)議的有效期自其生效之日起至該基金財產(chǎn)清算結果報中
國證監(jiān)會備案并公告之日止。
（三）基金托管協(xié)議自生效之日對托管協(xié)議當事人具有同等的法律約束力。
（四）基金托管協(xié)議正本一式三份，協(xié)議雙方各持一份，上報中國證監(jiān)會一
份，每份具有同等法律效力。
二十、其他事項
除本協(xié)議有明確定義外，本協(xié)議的用語定義適用基金合同的約定。
二十一、基金托管協(xié)議的簽訂
本托管協(xié)議經(jīng)基金管理人和基金托管人認可后，由該雙方當事人在基金托管
協(xié)議上蓋章，并由各自的法定代表人或授權代表簽字或蓋章，并注明基金托管協(xié)
議的簽訂地點和簽訂日期。
本頁無正文，為《華泰柏瑞中證全指指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議》簽字
蓋章頁。
托管協(xié)議當事人蓋章及其法定代表人或授權代表簽章、簽訂地、簽訂日
基金管理人：華泰柏瑞基金管理有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權代表：（簽字或蓋章）
基金托管人：中泰證券股份有限公司（公章或合同專用章）
法定代表人或授權代表：（簽字或蓋章）
簽訂地點：
簽訂日：年月日
華泰柏瑞中證全指指數(shù)增強型證券投資基金托管協(xié)議.pdf